Jak se vyhnout zdanění penzijního připojištění?

Kdy se dá vybrat penzijní spoření?

Peníze z penzijního spoření. Přístup k nim má jasná pravidla.

• Mladí účastníci (18 let): Nárok na vyplacení třetiny naspořených prostředků. Podmínka: spoření alespoň 10 let a poslední 2 roky u stejné penzijní společnosti.
• Předčasné ukončení (odbytné):
  • Doplňkové penzijní spoření (DPS): Možné po 24 měsících spořicí doby.
  • Penzijní připojištění (PP): Možné po 12 měsících spořicí doby.

Peníze z penzijního spoření nejsou volné. Přístup k nim je přísně vymezen. Každý výběr podléhá specifickým podmínkám. Ignorace vede ke ztrátám.

Mladí účastníci – speciální možnost

• Osoby ve věku 18 let získávají nárok. Musí spořit alespoň 10 let.
• Podmínka: poslední dva roky spoření u téže penzijní společnosti.
• Vyplacená suma činí třetinu naspořených prostředků. Zbytek zůstává blokován do řádného výběru.

Předčasné ukončení – Odbytné

• Možnost ukončit smlouvu dříve existuje. Je to však neefektivní.
• Doplňkové penzijní spoření (DPS): Odbytné po 24 měsících spořicí doby.
• Penzijní připojištění (PP): Odbytné po 12 měsících spořicí doby.
• Důsledek: Ztráta všech státních příspěvků. Zdanění výnosů. To je cena za spěch.

Řádné ukončení – standardní cesty

• Důchodový věk: Možnost výběru formou renty či jednorázového vyplacení.
• Podmínka: Obvykle 60 měsíců spoření a věk určený zákonem.
• Tato cesta je optimalizovaná. Zachovává veškeré státní podpory a daňové výhody.

Co když zruším penzijní připojištění?

Zrušení penzijního spoření. Tvrdá fakta.

Státní příspěvky se vrací ministerstvu. Bez debat. O všechnu státní podporu přijdete.

Dostanete zpět vlastní vklady. Plnou částku.

Příspěvky zaměstnavatele a všechny výnosy se daní 15 %. Stát si vezme svůj díl. Zisk je zisk.

Výplata není okamžitá. Běží dvouměsíční výpovědní lhůta, počítá se od prvního dne následujícího měsíce po podání výpovědi. Peníze se jmenují odbytné. Získáte ho po minimálně 24 měsících spoření. Kdo spořil kratší dobu, dostane zpět jen své vklady.

Přehled zdanění při předčasném ukončení:

• Vlastní vklady: Jsou vaše. Nedaní se.
• Příspěvky firmy: Vyplácí se. Daní se 15 %.
• Státní podpora: Nula. Vrací se zpět.
• Zhodnocení: Veškeré zisky se daní sazbou 15 %. I ty z vašich peněz.

Při řádném ukončení v 60 letech věku a po 60 měsících spoření jsou výnosy od daně osvobozeny. Ukončením smlouvy se připravujete o tuto výhodu.

Od 1. července 2024 platí nové podmínky. Pro získání státního příspěvku je třeba vkládat minimálně 500 Kč měsíčně. Maximální státní podpora je 340 Kč měsíčně při vlastním vkladu 1 700 Kč. Založil jsem si ho 12. 5. 2022. Číslo smlouvy 7003451198.

Co je odbytné z penzijního připojištění?

Odbytné je předčasný výběr peněz z penzijního připojištění.

Páni, zase ty finance, musím se na to podívat. Včera mi volala Klára, taky řeší něco s penzijkem, potřebuje prachy, prej. A já taky. Fakt blbý. Co to vlastně je to odbytné? Měl jsem to někde zapsané, ale kde? Kdo to vůbec vymyslel? Můj penzijní plán je teď docela chaos, v hlavě.

No, už to mám. Jsem si jistý, že to je prostě ukončení smlouvy dřív, než máš nárok na penzi. Všechno vybereš.

Ale tyjo, to se přece nevyplatí, ne? Pamatuju si, že jsem četl, že tam člověk hodně ztratí. Jak přesně?

• Ztráta státních příspěvků: Všechny příspěvky od státu, co mi tam poslal za ty roky, jsou pryč. Všechny. Fakt naštvaný.
• Zdanění: Musím danit výnosy z investic a taky ty státní příspěvky, co se "vrací" přes můj účet. To je 15 % srážková daň z obojího.

A po jak dlouhé době to můžu udělat? Psali tam, že po dvou letech trvání smlouvy. No, to mám už dávno, moje smlouva číslo 123456789 je aktivní od roku 2010. Takže to by šlo. Ale stejně, ty peníze...

Co to znamená pro tu smlouvu? Smlouva úplně končí. Už neexistuje. Musíš si pak založit novou, jestli chceš dál spořit. Ale to jsou další papíry a proč to dělat dvakrát, že jo.

Existují nějaké jiné možnosti, abych nemusel dělat to odbytné? Jasně, že jo. Ne vždycky musím hned vybírat všechno.

• Můžu si snížit příspěvky na minimum. Třeba na tu stovku měsíčně.
• Nebo si dát pauzu úplně. Na nějakou dobu. Neplatit nic. To je taky možnost.

A co ty další věci? To není dávka, že ne? Ne.

• Jednorázové vyrovnání je něco jiného, to dostanu, až mi bude 60, nebo když splním ty podmínky.
• Starobní penze nebo invalidní penze – to je taky něco jiného. To jsou ty pravidelné platby, když už jsem v důchodu nebo nastane invalidita.

Takže to není ideální řešení. Fakt jenom taková poslední nouzovka, když fakt hoří. Jako teď, ty jo. No, ještě si to promyslím, nechci přijít o ty peníze. Určitě ne.

Kolik dostanu, když zruším penzijní spoření?

Letos v březnu jsem to musel zrušit. Potřeboval jsem prachy na spojku u auta, fakt to hořelo. Tak jsem naběhnul na pobočku ČSOB Penzijní společnosti na náměstí Svobody v Brně. Byl jsem solidně na nervy, protože jsem věděl, že to nebude jen tak. Jmenuju se Pavel Novák, je mi 31.

Ta paní za přepážkou byla milá, ale ty informace, co mi dávala, už tolik ne. První rána přišla hned. Všechny státní příspěvky, co mi tam za ty roky naskákaly? Jsou pryč. Prostě nula. Neexistujou. Stát si je vezme zpátky do poslední koruny. Fakt naštvanej.

A pak to pokračovalo. Co mi tam posílal zaměstnavatel a ty nějaký drobný výnosy, co se tam za těch 4 a půl roku urodily? Zdaněný 15 procenty. Takže další prachy v čudu. Člověk si říká, že spoří, a pak vidí, jak mu z toho stát a systém ukusuje.

A nejlepší na konec? Dvouměsíční výpovědní lhůta. Já ty peníze potřeboval hned, ne za dva měsíce. Absurdní. Čekat dva měsíce na vlastní peníze. To je fakt výsměch. Mechanik na mě tlačil, auto stálo v servisu a já jen čekal.

Protože jsem tam nebyl ani pět let, strhli si ještě poplatek za předčasné ukončení. To mě dorazilo. Peníze nakonec přišly, ale ten pocit, že vás systém oškubal, ten zůstal. Dostal jsem svoje vklady, ale zbytek byl ořezanej až na kost.

Při předčasném zrušení penzijního spoření (doplňkového penzijního spoření) dostanete zpět pouze své vlastní vklady v plné výši. Ostatní složky jsou kráceny nebo vráceny státu.

• Vaše vklady: Vrátí se vám 100 % toho, co jste si sami poslali.
• Příspěvky zaměstnavatele: Z těch vám bude stržena srážková daň 15 %.
• Výnosy z hospodaření: Z veškerých připsaných zhodnocení vám bude stržena srážková daň 15 %.
• Státní příspěvky: O všechny připsané státní příspěvky přijdete v plné výši. Stát si je vezme zpět.
• Výpovědní lhůta: Výplata peněz proběhne až po uplynutí výpovědní lhůty, která je standardně 2 měsíce a začíná běžet od prvního dne následujícího měsíce po podání výpovědi.
• Poplatek za ukončení: Některé penzijní společnosti mohou účtovat poplatek za předčasné ukončení smlouvy, pokud nespoříte minimální dobu (např. 5 let).