Kdy je možné zrušit penzijní spoření?

Kdy můžu zrušit penzijní spoření a jak na to?

Plánujete si zrušit penzijní spoření? Víte, kdy a za jakých podmínek to lze provést? Ačkoliv je primárním cílem penzijního spoření zajistit si příjem na stáří, existují situace, kdy je zrušení možné i dříve. Pojďme se podívat na pravidla a možnosti, které se vám nabízejí.

Základní pravidlo pro zrušení penzijního spoření je dosažení 60 let věku a minimálně 60 měsíců spoření (5 let). Tato podmínka platí pro novější smlouvy. Starší penzijní plány, uzavřené před novelou zákona, mohly mít odlišné podmínky, například 50 let věku a 48 měsíců spoření. Proto je důležité si ověřit přesné podmínky ve vaší smlouvě. Kontaktovat můžete přímo svou penzijní společnost, která vám poskytne detailní informace.

Po splnění výše uvedených podmínek můžete podat výpověď. Důležité je dodržet dvouměsíční výpovědní lhůtu. Ta začíná běžet prvním dnem měsíce následujícího po doručení výpovědi penzijní společnosti. Prakticky to znamená, že pokud doručíte výpověď 15. března, výpovědní lhůta začne běžet 1. dubna a skončí 31. května.

Kromě standardního zrušení po dosažení věku 60 let existují i výjimky, kdy je možné penzijní spoření zrušit dříve:

• Invalidita třetího stupně: V případě přiznání invalidity třetího stupně máte nárok na výplatu naspořených prostředků bez ohledu na věk a délku spoření.
• Výplata odbytného: Pokud vám zaměstnavatel vyplatil odbytné a vy jste splnili podmínku alespoň 24 měsíců spoření, můžete si nechat vyplatit naspořené prostředky. V tomto případě se však na vyplacenou částku vztahuje daň z příjmu.
• Smrt účastníka: V případě úmrtí účastníka penzijního spoření jsou naspořené prostředky vyplaceny osobám určeným ve smlouvě, případně dědicům.

Před samotným zrušením penzijního spoření je vhodné zvážit i daňové dopady. Při výplatě před dosažením 60 let věku (mimo výše zmíněné výjimky) se na vyplacenou částku vztahuje 15% daň z příjmů. Dále se připravte na to, že přijdete o státní podporu a zhodnocení za dobu spoření může být nižší, než kdybyste spořili až do důchodového věku.

Zrušení penzijního spoření je důležité rozhodnutí, proto si pečlivě prostudujte svou smlouvu, zvažte všechny možnosti a případně se poraďte s finančním poradcem. Informované rozhodnutí vám pomůže optimalizovat vaše finanční zabezpečení v budoucnosti.