Co doložit k ročnímu zúčtování daně?

Roční zúčtování daně: Zapomeňte na stres a pohlídejte si potřebné dokumenty!

Roční zúčtování daně je pro mnohé z nás každoroční povinností, která s sebou nese určitou míru stresu. Abychom se mu vyhnuli, je klíčové si včas připravit všechny potřebné dokumenty. Co konkrétně je tedy nutné svému zaměstnavateli doložit, aby mohl daňové zúčtování provést za vás?

Základním kamenem je Potvrzení o zdanitelných příjmech. Toto potvrzení, které vám vystavuje zaměstnavatel (případně všichni zaměstnavatelé, pokud jste jich během roku měli více), je nejdůležitějším dokumentem. Obsahuje přehled o vašich hrubých příjmech, sražených zálohách na daň a případných odvedených pojistných (zdravotní a sociální). Pečlivě si ho zkontrolujte, zda souhlasí s vašimi záznamy.

Specifický případ: Evidence na úřadu práce. Zde se dostáváme k situaci, která nebývá tolik diskutována, a přesto je pro mnohé relevantní. Pokud jste byli v daném roce evidováni na úřadu práce jako uchazeč o zaměstnání a pobírali jste podporu v nezaměstnanosti, místo Potvrzení o zdanitelných příjmech, které by vám od zaměstnavatele nevzniklo, doložíte Potvrzení od úřadu práce o této evidenci. Tento dokument prokazuje, že jste byli evidováni, a uvádí výši vyplacené podpory v nezaměstnanosti. A proč je to důležité? I podpora v nezaměstnanosti je totiž považována za zdanitelný příjem!

Co dál? Důležité slevy a nezdanitelné části základu daně!

Kromě těchto základních dokumentů, které prokazují vaše příjmy, nezapomeňte na dokumenty prokazující nárok na daňové slevy a nezdanitelné části základu daně. Typicky se jedná o:

• Slevu na poplatníka: Tuto slevu uplatňuje každý, kdo podepisuje prohlášení poplatníka daně z příjmů fyzických osob (tzv. růžový papír). Není třeba dokládat žádný speciální dokument.
• Slevu na vyživované děti: Budete potřebovat kopii rodného listu dítěte (dětí). Pokud je dítě starší 18 let a studuje, dokládáte potvrzení o studiu. V případě, že je dítě invalidní, je nutné doložit potvrzení o invaliditě.
• Slevu na manžela/manželku: Pokud manžel/manželka neměl/a příjmy přesahující určitou hranici (aktuální hranici pro daný rok si snadno ověříte), můžete uplatnit slevu. Dokládáte čestné prohlášení a kopii občanského průkazu manžela/manželky.
• Dary: Potvrzení o darech poskytnutých na veřejně prospěšné účely.
• Úroky z hypotečního úvěru: Potvrzení od banky o zaplacených úrocích.
• Životní pojištění/Penzijní připojištění: Potvrzení od pojišťovny/penzijního fondu o zaplacených příspěvcích.
• Školkovné: Potvrzení od školky o uhrazeném školkovném.

Závěrem:

Roční zúčtování daně nemusí být noční můrou. Klíčem k úspěchu je včasná příprava a pohlídání si všech potřebných dokumentů. Pečlivě si projděte seznam dokladů, které se vás týkají, a včas je svému zaměstnavateli doručte. Pokud si nejste jisti, neváhejte se zeptat svého zaměstnavatele, daňového poradce, nebo využijte online kalkulačky a informační zdroje. Ušetříte si tím spoustu času a nervů.