Kdy mám nárok na daňové potvrzení pro penzijní produkty?

Daňové potvrzení pro penzijní spoření: Kdy ho dostanete a co s ním?

Plánujete si v příštím roce snížit daňový základ díky penzijnímu spoření? Zajímá vás, kdy a za jakých podmínek obdržíte důležité daňové potvrzení? V tomto článku si objasníme, kdy máte nárok na toto potvrzení a co s ním dál.

Na rozdíl od obecného přesvědčení, že si o daňové potvrzení musíte sami žádat, v případě penzijních produktů s nárokem na daňový odpočet je situace jednodušší. Daňové potvrzení obdržíte automaticky, pokud jste v uplynulém roce splnili dvě klíčové podmínky:

1. Měli jste platnou smlouvu o penzijním spoření: To znamená, že jste v daném roce aktivně spořili do penzijního produktu, který umožňuje daňový odpočet. Jedná se například o doplňkové penzijní spoření (DPS) nebo penzijní připojištění. Důležité je, aby smlouva byla platná po celý kalendářní rok, nebo alespoň po většinu jeho trvání. Přerušení platnosti smlouvy na delší dobu by mohlo mít vliv na nárok na potvrzení.

2. Měli jste nárok na daňový odpočet: Nárok na daňový odpočet je určen zákonem a závisí na výši vašich příjmů a výši vašich příspěvků do penzijního spoření. Přesné limity a podmínky se mohou v průběhu let měnit, proto je vhodné se informovat na webových stránkách příslušné penzijní společnosti nebo u daňového poradce.

Pro rok 2024 to znamená, že automaticky obdržíte daňové potvrzení, pokud jste splnily výše uvedené podmínky v roce 2023. Toto potvrzení vám pak umožní snížit daňový základ až o 48 000 Kč, což může znamenat úsporu až 7 200 Kč na dani z příjmů. Přesná výše úspory závisí na vaší daňové sazbě.

Co dělat s daňovým potvrzením? Daňové potvrzení je klíčovým dokladem při podávání daňového přiznání. Je nutné ho přiložit k daňovému přiznání, abyste mohli uplatnit nárok na snížení daňového základu. Bez něj nemůžete využit výhod penzijního spoření a odpovídající daňové úlevy.

V případě nejasností nebo pokud daňové potvrzení neobdržíte do očekávaného termínu, kontaktujte vaši penzijní společnost. Pracovníci vám rádi poskytnou potřebné informace a pomohou vyřešit případné problémy.

Tento článek má za cíl poskytnout základní informace. Pro přesné a aktuální informace se vždy obraťte na relevantní zdroje, jako je vaše penzijní společnost nebo finanční úřad.