Kolik procent se vrací z úroků hypotéky?

Mýtus procenta z úroků hypotéky: Jak daňově ušetřit, ale bez iluzí o pevném podílu

Při splácení hypotéky se často setkáváme s informací, že si můžeme zaplacené úroky odečíst z daní. To je sice pravda, ale často se kolem toho vytváří mylná představa, že existuje nějaké pevně dané procento, které se nám z úroků vrátí. Realita je ovšem složitější a mnohem individuálnější.

Zapomeňte na konkrétní procento! Klíčem k pochopení je princip fungování daňové úlevy. Tato úleva nespočívá v tom, že by vám stát vrátil procentuální část zaplacených úroků přímo do peněženky. Místo toho funguje jako snížení daňového základu.

Jak to funguje v praxi?

1. Spočítáte si svůj roční příjem: Zde se počítají všechny zdanitelné příjmy.
2. Odečtete zaplacené úroky z hypotéky: Tady je jádro pudla. Čím vyšší úroky zaplatíte, tím vyšší bude i odpočet. Důležité je pamatovat na maximální limit odpočtu, který je v současnosti (rok 2023) 150 000 Kč ročně na jednu domácnost, pokud byla hypotéka sjednána před rokem 2021. Pro hypotéky sjednané později se limit snižuje.
3. Z výsledného základu vypočítáte 15% daň z příjmu: Tím, že jste si snížili základ daně o zaplacené úroky, bude i vypočtená daň nižší.
4. Od vypočtené daně odečtete slevy na dani: Teprve teď přicházejí na řadu slevy na poplatníka, na děti a další, které se odečítají přímo od vypočtené daně.

Proč se nedá mluvit o konkrétním procentu?

Protože “procento, které se vám vrátí” závisí na:

• Výši vašeho celkového příjmu: Čím vyšší příjem, tím vyšší daňový základ a tím pádem i vyšší úspora díky odpočtu úroků.
• Výši zaplacených úroků: Logicky, čím vyšší úroky, tím vyšší odpočet.
• Výši vašeho základu daně: To, co zbude po odečtení úroků, se pak daní 15%.
• Využitých slevách na dani: Tyto slevy snižují finální daňovou povinnost, a tím ovlivňují i “procento”, které vám odpočet úroků reálně uspoří.

Je odpočet úroků daňová sleva?

Ne. Je důležité si uvědomit, že odpočet zaplacených úroků z hypotéky není slevou na dani. Slevy na dani, jako je sleva na poplatníka, na děti, nebo na manžela/manželku, se odečítají až od vypočtené daně. Odpočet úroků se odečítá od daňového základu, tedy od částky, ze které se daň teprve vypočítává.

Závěr:

Odpočet úroků z hypotéky je bezesporu užitečná daňová úleva, která může snížit vaši daňovou povinnost. Nečekejte ale, že existuje nějaké magické procento, které vám stát vrátí z každé koruny zaplacených úroků. Spíše berte v potaz princip snižování daňového základu a individuální faktory, které vaši finální daňovou úsporu ovlivňují. Abyste si udělali co nejpřesnější představu o tom, kolik reálně ušetříte, doporučujeme využít online kalkulačky dostupné na internetu, nebo se poradit s daňovým poradcem.