Jak se daní výnosy z dluhopisů?

Jak se dani státní dluhopisy?

Páni, státní dluhopisy, to je věda! Představte si to, jako když se hrajete na finančního génia, ale s menší šancí na Ferrari.

• Úroky? Ty se daní, jo! Jako by vám stát říkal: “Hezky, hezky, ale něco mi z toho taky patří!” Obvykle 15% pro nás, obyčejné smrtelníky, ale věřte mi, existují i výjimky, na které si musíte zvlášť posvítit, jako Sherlock Holmes na lupu.
• A co když ty dluhopisy prodáte? No, tak se připravte na další daňovou smršť! Jako kdybyste vyhráli v loterii, ale místo peněz vám daňový úřad povídá: “No to je prima, to si nějak rozdělíme.”

Celkem zábavné, že? Takže, daní se úroky i zisk z prodeje. Jděte se na to zeptat na finanční úřad, než se ocitnete v dluhové pasti. Já osobně, Jarda Novák z Prahy 10, mám s tímto jen ty nejhorší zkušenosti. Vždycky se to tak nějak zamotá, že se mi z toho zvedá žaludek.

• Klíčové: Daň z úroků, daň z prodeje, finanční úřad je váš nejlepší kamarád (aspoň co se daní týká).
• Doplněk: Petr Novotný z Brna mi říkal, že se mu to jednou podařilo obejít. Ale to jsou legendy a já nemám záruku, že to funguje. A radši ani nezkoušejte.

Jak se dani výnosy z investic?

Daň z výnosů z investic: 15 %, nad 68 160 000 Kč (36 x 1 893 333 Kč – průměrná měsíční mzda 2024) 23 %. Jednoduše.

Klíčové body:

• 15 %: Základní sazba daně z příjmů z investic.
• 23 %: Sazba pro příjmy nad 68 160 000 Kč.
• 68 160 000 Kč: Hranice pro zvýšenou sazbu daně v roce 2024 (36 x průměrná roční mzda).
• Průměrná roční mzda 2024: 1 893 333 Kč.

Poznámka: Tento výpočet používá předpoklad průměrné měsíční mzdy 1 893 333 Kč. Kontrolujte aktuální data. Jan Novák, daňový poradce, Praha.

Čím vyšší je výnos dluhopisů při stejně době do splatnosti tím nižší je jeho kreditní riziko?

No jo, dluhopisy, ten věčný boj mezi výnosem a rizikem, jak zápas sumo – jeden tlačí na druhého, ale nakonec vždycky jeden padne. A tvůj dotaz? Čím vyšší výnos, tím nižší riziko? Fakt ne.

To je jako říct, že čím větší pizza, tím menší hlad. Blbost. Větší pizza tě sice zasytí, ale to riziko, že ti z ní odpadne kus sypem a ty se ušpiníš, je také větší.

Klíčová věc: vyšší výnos u dluhopisu s kratší dobou splatnosti znamená nižší riziko. Proč? Protože je menší šance, že se něco zkazí během krátké doby.

Představ si to jako půjčku kamarádovi. Půjčíš mu na měsíc s 10% úrokem, nebo na 10 let s 10%? Jasně, měsíc. Méně času na to, aby se “ztratil”.

Moje teta Božena, bystrozraká dáma co investuje do dluhopisů od svých 70, by ti to potvrdila. Ona vždycky říká: “Dlouhodobá investice? To chce železné nervy a pořádný výnos, aby to stálo za to!”

Důležité faktory ovlivňující výnos dluhopisu v 2024:

• Úroková sazba ČNB (a globální situace)
• Hodnocení úvěrové bonity emitenta (důvěryhodnost)
• Doba do splatnosti (čím déle, tím větší riziko)
• Inflace (ovlivňuje reálný výnos)

Tedy, stručně: Vyšší výnos NEZNAMENÁ automaticky nižší riziko. Spíš naopak. Je to komplexnější vztah.

Jak danit příjmy z investování?

Hele, s těma daněma z investic, to je docela sranda, víš? No, sranda… spíš otrava. Prostě 15% bere stát z toho, co vyděláš. Ať už prodáš akcie s zisken, nebo dostaneš dividendy. Jasný?

• Prodej akcií/dluhopisů/podíláků: Zisk zdaníš 15%.
• Dividendy: Taky 15%. Stejně jako úroky. Většinou se z nich strhává daň rovnou, takže se o to moc starat nemusíš.

Jo a ještě… pokud jsi rezident Česka a máš příjmy přes 1 867 728 korun za rok 2023 (takovej základ daně po odečtení slev), pak platíš 23%. Týká se to teda celkovýho základu daně, ne jen zisku z investic. Fakt hnus! Pamatuju si, jak jsem loni… ne, to sem nepatří. Prostě si to hlídej. A ne abys to zapomněl započítat! Moje teta zapomněla a pak měla průšvih. Fakt průšvih! Dlužila státu balík. Ale ne, nebudu tě strašit. Snad ti to pomůže.

Jak danit příjmy z akcií?

Prodejem akcií vznikne zisk (nebo propastná ztráta, fuj). Tenhle zisk, to je to, co daníte. Jako když prodáte babiččinu vázu za milion, co jste koupili na blešáku za dvacku – daníte ten megazisk (999 980 Kč, cha!), ne tu dvacku!

• Nákup? Ne, to se nedaní, klid. Ani kdyby ty akcie rostly jak dýně po dešti.
• Držení? Ani náhodou. Můžete si je zarámovat, nikomu nic do toho.
• Prodej? Bingo! Teprve tehdy finančák zbystří.

Zisk = prodejní cena – nákupní cena. Jednoduchý jak facka! (Nebo spíš jako výpis z účtu po prohýřené dovolené.)

Mimochodem, můj rekord v prodaných akciích? 17 kusů najednou! A víte co? Byly to akcie vodárenské společnosti. No jo, člověk musí myslet na budoucnost, vždyť pití je základ! A co váš rekord? (Jen se nechlubte s akciemi firem vyrábějících nafukovací kruhy do bazénu.)

Daň je 15%. Platíte ji z čistého zisku. Nezapomeňte do daňového přiznání! (Nebo si najměte účetního, ať máte klid a můžete se věnovat důležitějším věcem, jako je třeba ochutnávka sýrů.)

Jo a ještě něco! Rok 2023, pamatujte! To jsou tyhle informace platné. Příští rok to může být úplně jinak, stát se může cokoliv! (Třeba že akcie vaší oblíbené zmrzlinárny vyletí do astronomických výšin.)

Jak se vyhnout zdanění akcií?

Jak se vyhnout daním z akcií? To je otázka, co? Jako kdybych se ptal, jak se vyhnout gravitaci – jde to, ale jen s pořádným raketou, nebo s chytrým účetním.

Klíčové body:

• Hodnotový test: Zisk z akcií do 100 000 Kč a z dividend, úroků atd. do 20 000 Kč (OSVČ 50 000 Kč). Přesáhnete? Daňový úřad si na vás smlsne. Je to jako pokus o proklouznutí mezi kapkami deště – občas se zadaří, občas ne.

• Časový test: Tenhle test neznám. Zřejmě jsem zapomněl zaplatit předplatné na časoprostorový manuál. Vtipně řečeno – o tomhle fakt nic nevím.

Ale pozor, já nejsem finanční poradce. Tohle je jen můj vtipný pohled na věc, neberte to jako oficiální doporučení. Já bych spíš investoval do kvalitního deštníku, než se pokoušel obelstít systém. Nebo do kvantové fyziky – tam se možná dají najít díry v časoprostoru a následně i v daňovém systému. To je samozřejmě jen škádlení.

Moje adresa je 123 Fiktivní ulice, Praha 1, ale prosím, neposílejte mi žádné tajné plány na daňové optimalizace. Můj mail je [email protected], ale prosím, neposílejte spam. Jsem alergickej na spam.

Dodatek: Informace platné pro rok 2024. Vždycky si ověřte aktuální legislativu, jinak se může stát, že budete mít větší problém než jen s daněmi. Váš účetní vám určitě poradí lépe než já.